農(nóng)信社改制成農(nóng)商行后，“原來(lái)打卡上班，現(xiàn)在開始末位淘汰”

張本龍

農(nóng)村信用社、省聯(lián)社改革的話題年年不休。

在中央層面，中央一號(hào)文件連續(xù)三年提到推動(dòng)農(nóng)村信用社、省聯(lián)社改革。2月4日，新華社受權(quán)發(fā)布的《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見(jiàn)》提到，推動(dòng)農(nóng)村信用社省聯(lián)社改革，保持農(nóng)村信用社縣域法人地位和數(shù)量總體穩(wěn)定，完善村鎮(zhèn)銀行準(zhǔn)入條件，地方法人金融機(jī)構(gòu)要服務(wù)好鄉(xiāng)村振興。

具體到各個(gè)省份，截至2018年1月末，除了北京、上海、重慶、天津四個(gè)直轄市外，江蘇、安徽、山東、湖北、江西、河南六省也已全面或總體完成農(nóng)商行改制組建工作，全國(guó)已組建農(nóng)商銀行超過(guò)1200家。

一位東南沿海地區(qū)農(nóng)商行人士向澎湃新聞?dòng)浾弑硎�，該銀行改制為農(nóng)商行才幾個(gè)月，改制后最大的感受是考核變多了、壓力變大了、工資變少了，購(gòu)物卡之類的物品現(xiàn)在也不發(fā)了。“原來(lái)就是打卡上班，也不用出去跑業(yè)務(wù)，現(xiàn)在開始末位淘汰了�！�

從當(dāng)前來(lái)看，雖然眾多省份都在推進(jìn)農(nóng)信社省聯(lián)社改革，但隨之而來(lái)的省聯(lián)社與農(nóng)商行管理層沖突、治理結(jié)構(gòu)不完善等問(wèn)題頻頻發(fā)生。由于服務(wù)意識(shí)合規(guī)意識(shí)較淡薄、相關(guān)金融產(chǎn)品不完善，受到銀監(jiān)部門處罰的農(nóng)信社和農(nóng)商行不在少數(shù)。

省聯(lián)社去行政化進(jìn)展緩慢，與農(nóng)商行間矛盾頻現(xiàn)

自農(nóng)信社改制農(nóng)商行大幕拉開后，對(duì)于省聯(lián)社改革的呼聲主要集中于去行政化。

中央農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任韓俊在2月5日召開國(guó)新辦新聞發(fā)布會(huì)上表示，省聯(lián)社改革中最主要的問(wèn)題是政企不分�，F(xiàn)在很多農(nóng)業(yè)縣還有一個(gè)信用社為農(nóng)民提供服務(wù)，如果把法人層級(jí)越做越大，把一個(gè)省都做成一個(gè)法人，毫無(wú)疑問(wèn)資金又從農(nóng)村、從縣域抽調(diào)到更高層級(jí)的城市去了，資金就會(huì)大量流失。這是對(duì)農(nóng)村信用社改革提出的一個(gè)非常明確的要求。

一般而言，省聯(lián)社成立之初是為了管理各個(gè)縣聯(lián)社，因此可以算是縣聯(lián)社的上級(jí)機(jī)構(gòu)，一般來(lái)說(shuō)為正廳級(jí)機(jī)構(gòu)，比照事業(yè)單位進(jìn)行管理，但它同時(shí)又是由全省縣(市、區(qū))級(jí)聯(lián)社共同出資組成，具有獨(dú)立法人地位的地方性金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)信社改制成農(nóng)商行，也就意味著各農(nóng)信社變成了具有獨(dú)立法人地位的農(nóng)商行，省聯(lián)社的地位也逐漸顯得尷尬，與農(nóng)商行之間矛盾頻現(xiàn)。

以江蘇省為例，目前5家A股上市農(nóng)商行均位于江蘇省，該省省聯(lián)社與農(nóng)商行之間的矛盾也通過(guò)上市公司公告得以披露。2017年4月，江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行（常熟銀行，601128.SH）發(fā)布公告顯示，在第六屆董事會(huì)第一次會(huì)議上有兩項(xiàng)關(guān)于聘任副行長(zhǎng)的議案均遭到9位董事反對(duì)，議案未獲通過(guò)。而這兩位副行長(zhǎng)由江蘇省聯(lián)社提名。

對(duì)于反對(duì)原因，公告則指出，常熟農(nóng)商行剛上市，一次性交流進(jìn)多名外部人員擔(dān)任副行長(zhǎng)，對(duì)管理層影響較大，不利于常熟農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)管理的穩(wěn)定；新增副行長(zhǎng)來(lái)源于域外，對(duì)常熟經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況缺少了解，對(duì)常熟銀行的戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)模式等不熟悉，難以傳承常熟銀行的文化，不利于保證常熟銀行原有經(jīng)營(yíng)模式的延續(xù)。

在此之前，安徽省聯(lián)社和安徽桐城農(nóng)商行之間關(guān)于銀行董事長(zhǎng)人選的矛盾也引發(fā)了眾多媒體關(guān)注。桐城農(nóng)商行董事會(huì)在完全不知曉董事長(zhǎng)已經(jīng)辭職的情況下，收到省聯(lián)社指派新任董事長(zhǎng)的通知。此事激起了桐城農(nóng)商行部分股東的不滿，由此引發(fā)了長(zhǎng)達(dá)半年的董事長(zhǎng)人選拉鋸戰(zhàn)。最終，此事以省聯(lián)社提名的人選成功當(dāng)選董事長(zhǎng)而告終。

內(nèi)控體系不完善，有的省聯(lián)社、信用社一把手帶頭違規(guī)

相比其他金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)信社、農(nóng)商行的罰單數(shù)量一直較高。

據(jù)澎湃新聞統(tǒng)計(jì)， 2017年全年，各級(jí)銀監(jiān)部門共披露2451張罰單，合計(jì)罰款26.98億元。其中涉及農(nóng)信社和農(nóng)商行的罰單占比超過(guò)30%。

一位云南農(nóng)信社人士向澎湃新聞分析稱，農(nóng)信社在鄉(xiāng)鎮(zhèn)上都有覆蓋，農(nóng)民更熟悉信用社，信用社可以贏得更多的農(nóng)村存款和貸款�！昂芏嗯c農(nóng)民有關(guān)的政策都是交給農(nóng)信社做，無(wú)形中我們的業(yè)績(jī)也會(huì)得到提升�！�

不過(guò)，由于缺乏競(jìng)爭(zhēng)，農(nóng)信社的各種問(wèn)題也相當(dāng)突出，比如：服務(wù)意識(shí)淡薄、金融產(chǎn)品的不完善、配套設(shè)施不健全等。前述云南農(nóng)信社人士直言，內(nèi)部人控制的現(xiàn)象在農(nóng)信社內(nèi)是有的。

在安徽省農(nóng)信社改革時(shí)，牽頭負(fù)責(zé)改革的時(shí)任安徽省政府常務(wù)副省長(zhǎng)詹夏來(lái)也曾公開表示，一些農(nóng)信社甚至由鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)負(fù)責(zé)人和干部“內(nèi)部人控制”，把農(nóng)信社變成自家的錢袋子。

從銀監(jiān)部門披露的罰單來(lái)看，農(nóng)信社除了存在客戶經(jīng)理保管客戶印章、農(nóng)信社主任參與民間借貸、農(nóng)信社主任帶領(lǐng)經(jīng)營(yíng)班子違法經(jīng)營(yíng)等情況，甚至還出現(xiàn)了“塌方式”違規(guī)。比如，海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社直接決策、決定，組織實(shí)施并授意轄內(nèi)15家農(nóng)合機(jī)構(gòu)通過(guò)保險(xiǎn)理賠置換不良貸款；湖南邵陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行因隱瞞案件不報(bào)、人為掩蓋不良貸款以及提供虛假報(bào)表連收8張罰單，該銀行董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、營(yíng)業(yè)部主任以及多家支行行長(zhǎng)一齊被罰。

1月15日，江蘇銀監(jiān)局和蘇州銀監(jiān)分局披露6張行政處罰信息公開表，江蘇省農(nóng)村信用聯(lián)社、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行（張家港行，002839.SZ）、常熟銀行以及多名相關(guān)責(zé)任人被罰。值得注意的是，此次披露受罰相關(guān)責(zé)任人包括上市銀行“一把手”，即張家港行董事長(zhǎng)季穎。

作為對(duì)江蘇省農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)有管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)等職能的江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，卻對(duì)其員工大規(guī)模違規(guī)辦理?yè)P(yáng)州農(nóng)商行授信業(yè)務(wù)問(wèn)題，未能通過(guò)有效的內(nèi)部控制措施及時(shí)發(fā)現(xiàn)并予以糾正，因而被江蘇銀監(jiān)局罰款50萬(wàn)元。

如何處置不良、優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)是難題，農(nóng)商行不良率突破3%

由農(nóng)信社“進(jìn)化”為農(nóng)商行，并不是簡(jiǎn)單的更名，而是對(duì)管理體制、經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)模式、業(yè)務(wù)類型等方面的升級(jí)重組。

根據(jù)根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》（國(guó)發(fā)〔2003〕15號(hào)）和銀監(jiān)會(huì)相關(guān)文件，目前農(nóng)信社改制為農(nóng)商行需要滿足一定的條件，包括資本充足率、撥備率、不良率以及股權(quán)結(jié)構(gòu)等要求。這也就意味著，農(nóng)信社在改制過(guò)程中，都將面臨著如何處置不良資產(chǎn)、優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)等難題。但同時(shí)也說(shuō)明，已完成改制的農(nóng)商行，其內(nèi)部控制和防范風(fēng)險(xiǎn)能力將明顯提高，資本充足率、撥備覆蓋率等監(jiān)管指標(biāo)也會(huì)顯著改善。

以最新完成農(nóng)信社改制的河南省為例，據(jù)河南日?qǐng)?bào)1月19日?qǐng)?bào)道，2017年9月末，河南全省農(nóng)信系統(tǒng)主要監(jiān)管指標(biāo)首次達(dá)到正常銀行標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)防控能力明顯增強(qiáng)，這與縣級(jí)農(nóng)信社全面改制、不良貸款總量和占比大大降低密切相關(guān)。

截至2018年1月末，除北京、上海、重慶、天津四個(gè)直轄市外，江蘇、安徽、山東、湖北、江西、河南六省也已全面或總體完成農(nóng)商行改制組建工作，全國(guó)已組建農(nóng)商銀行超過(guò)1200家。

農(nóng)信社紛紛改制之下，農(nóng)商行的依舊面臨著較嚴(yán)重的壞賬壓力。隨便從各家上市農(nóng)商行披露的2017年業(yè)績(jī)快報(bào)來(lái)看，不良貸款率均較年初有所下降。但是，銀監(jiān)會(huì)最新公布的商業(yè)銀行主要指標(biāo)顯示，農(nóng)商行整體的不良貸款率已連續(xù)四個(gè)季度上升，撥備覆蓋率則連續(xù)四個(gè)季度下降。截至2017年四季度末，農(nóng)商行不良貸款率突破3%，達(dá)到3.16%，撥備覆蓋率為164.31%。